[돈되는 블로그] 애드센스 사업자 등록하고 미국 원천징수세 20~30% 감면 받는법(유튜버 & 블로거) (Feat. 외국인 Tin 번호) W8BEN

대한민국 유튜버들은 애드센스에 전체 수익금에 대해 원천징수세 30%를 내야 합니다. 지금부터 사업자정보 등록하고 세금받는 방법에 대해 안내해 드리겠습니다.

사업자등록을 통한 애드센스 원천세감면

목차

 

1. 애드센스 세금정보란?

2021년 05월 31일부터 애드센스에서 미국 세금 정보를 입력하라는 메일을 유튜버들에게 발송하였으며,

얼마 전부터는 구글 애드센스에 들어가면 세금정보를 제출하라는 경고가 화면 상단에 보이기 시작했습니다.

구글애드센스 세금정보 기입 경고창

그래서 구글 고객센터에 문의해 보니 대한민국(한국)은 미국에 부가가치세(VAT)는 10%내야 한다고 정확히 명시 되어 있습니다. 사실 세금 10% 내는건 당연한거 아니야 라고 생각 할 수 있습니다. 하지만 2021년 이전에는 세금을 부과 하지 않았습니다.

구글 애드센스 대한민국(한국) 세금 안내 VAT

 

여기서 더 중요한 것은 미국 세금 정보를 입력하지 않으면 대한민국 유투버들은 미국인으로 간주되어 전체 수익금에 대해 원천징수세 30%를 내야만 돈을 받을 수 있다는 것입니다.

국가별 세금 - Google Ads 고객센터

 

하지만 세금정보만 올바로 입력한다면  대한민국은 미국과 조세 조약을 맺은 국가이기 때문에 원천징수세율 20% ~ 30% 를 감면받아 미국에 0 ~ 10%의 세금만 내고 돈을 지급 받을 수 있습니다.

 

대한민국 블로거의 미국내 원천징수세율 0%이며,

대한민국 유투버의 미국내 원천징수세율 10%입니다. 

 

즉, 블로거와 유투버는 미국에 한번 대한민국에 한번 총 2번의 내금을 낸 후에 돈을 받을 수 있습니다. 

이제 부터 그 방법에 대해 자세히 알아보도록 하겠습니다.

 

2. 애드센스 세금정보 등록방법

아래의 순서대로 끝까지 따라오시면 모든 문제가 해결되어 있을것입니다.

 

1) 애드센스 가입하기

우선 가장 먼저 해야 할 일은 구글 애드센스에 가입하는 것입니다

애드센스에 가입하는 방법은 아래 1편에서 자세히 설명해 놓았으니 처음 가입 하시는분들은 참고해 주세요.

 

[애드센스 가이드] #1 애드센스 가입 및 승인 최신판 2022_(Feat. 블로거 유튜버)

 

 

2) 애드센스 로그인하기

 

1. 애드센스 로그인

가장 먼저 애드센스에 로그인해주세요.

애드센스 세금감면을 위한 로그인

3) 지급관리 설정하기

지급설정관리에 들어가는 방법은 간단합니다.

① 메뉴 버튼 클릭

② 지급 버튼 클릭

애드센스 세금감면을 위한 지급 정보 수정

③ 설정 관리 클릭

애드센스 설정관리 창 들어가는 법

④ 결제 프로필

- 미국 세금정보 관리를 클릭해 줍니다.

애드센스 미국 세금 정보 관리 버튼

 

⑤ 세금정보 추가 버튼 클릭

 

애드센스 세금정보 추가 버튼 찾기

 

⑥ 세금양식 추가 버튼 클릭

애드센스 세금감면을 위한 세금양식 작성

 

⑦ 비밀번호 재확인

- 중요한 정보이기 때문에 비밀번호를 다시한번 확인해 줍니다.

애드센스 세금감면을 위한 세금양식 작성 전 로그인

4) 사업자정보 입력하기

사업자정보에 따라 부과되는 세금이 달라지기 때문에 법인기업인지 개인기업인지 신중하게 선택할 필요가 있습니다.

사업자 등록증 등록하는 방법은 아래 링크를 통해 확인 하실 수 있습니다.

URL

 

미국 세금 정보는 아래의 순서를 따라가 주면 됩니다.

 

① 회사 유형 선택하기

- 개인 = 개인사업자

- 단체/법인 = 법인사업자

애드센스 세금감면을 위한  개인 법인 사업자 정보 입력

② 다음버튼 클릭

미국시민권자 확인

- 미국시민은 미국의 세법에 적용받기 때문에 한국인은 아니요를 선택해 줍니다. 

애드센스 세금감면을 위한 시민권정보 입력

③ 개인사업자이며 미국에 거주하지 않는 외국인인 경우W-8BEN을 선택합니다.

- 대부분의 유투버나 블로거들은 W-8BEN에 해당합니다.

애드센스 세금감면을 위한 W=8BEN 작성

④ 양식제출하기

w-8B3N 양식

5) W8BEN 세금ID 작성하기

① 개인이름

- 여권에서 사용하는 영문이름을 정확하게 입력
② 시민권을 보유한 국가 선택

- 대한민국

애드센스 세금감면을 위한 외국인 TIN 작성

③ 외국인 TIN에는 사업자등록번호를 기입하시면 세금 감면혜택을 받을 수 있습니다.

TIN을 입력해야만 미국에서 발생한 소득에 대한 원천징수세율을 10%로 감면을 받을 수 있기 때문인데요.

 

만약 블로그나 유튜브로 수익을 많이 내길 원하신다면 미국 국세청에 서류를 보내 TIN 개인 납세자 식별번호를 입력해 주시는게 좋습니다.미국 국세청에서 세금을 징수하기 위해 고유 식별번호를 부과하는것이라고 합니다.

(외국인 Tin번호가 궁금하신 분들은 아래 URL을 참고해주세요.)

참고로 미국 개인납세자식별번호(TIN) 또는 사회보장번호(SSN)을 굳이 입력하지 않아도 됩니다.

6) W8BEN 주소 작성하기

주소 작성시 1)영주권주소 와 2)우편주소 를 영문입력으로 정확하게입력해 주어야 합니다.

주소영문 변환은 아래 포스팅을 참고해주세요. 

 

[회원가입] #1 집주소 영문변환 시 동호수 표기법 With 도로명주소 안내시스템_(아파트, 빌라)

1) 영주권주소 (영문입력)

- 영주권을 가지고 있는 곳의 주소지를 영문으로 입력합니다.

애드센스 세금감면을 위한 영주권 주소 입력

① 시군구 입력

- 버튼을 클릭하여 입력해주세요.

② 상세주소 입력

- 도로명주소 안내시스템을 통해 정확한 주소를 영문으로 입력해주세요. 

- 아래 URL 참고

③ 동호수도 영문으로 정확하게 입력해 주어야 합니다.

- 아래 이미지를 참고해 주세요.

애드센스 세금감면을 위한 영문주소 입력

④ 우편번호도 네이버 검색을 통해 정확하게 입력해 주어야 합니다.

- 아래 URL 참고

 

2) 우편주소입력 (영문입력)

- 우편주소와 동일하게 입력하기 클릭 후 다음을 눌러주세요.

애드센스 세금감면을 위한 우편주소 입력

7) W8BEN 조세조약 입력하기

이 부분부터가 정말 중요합니다.
일단, 사업자 등록 번호가 있으신지 여부에 따라서 체크해야할 답변이 달라집니다.

1. 사업자 등록 번호가 없는 경우
◆ 아니오.

• 미국 세법에 따라 '미국 원천' 소득으로 간주되는 결제에 대해 30%의 원천징수세가 부과될 수 있습니다.
• 관련 조세조약에 따라 적격한 수취인의 경우 이 세금이 감면되거나 면제될 수 있습니다.

애드센스 세금감면을 위한 조세조약 정보입력

2. 사업자 등록 번호가 없는 경우
  ◆ 예

사업자 등록번호가 있으신 경우에 '예'를 선택하시고, 국가 & 조항과 세율을 선택하시면 됩니다.
여기서주의하실 것은 반드시 정확한 사업자 등록번호를 입력하셔야 한다는 것입니다.

① 블로거

- 블로거들은 광고수익에대해 0% 원천징수세를 요청할 수 있습니다.

- 신청하지 않으면 30% 입니다.
② 유투버

- 유튜버들은 Youtube 수익에 대해 10% 의 원천징수세를 요청 할 수 있습니다.

- 신청하지 않으면 30% 입니다.
③ Play 및 Youtube 파트너

- Play 및 Youtube 파트너들은 수익에 대해 10% 의 원천징수세를 요청 할 수 있습니다.

- 신청하지 않으면 30% 입니다.

 

애드센스 세금감면을 위한 세금감면 신청

④ 미국내 사업장 없음 확인

- 미국에 사업장이 없다는 것을 다시 한번 확인해 주어야 합니다

 

⑤조세 조약상의 혜택을 신청하려면 외국인 TIN이 있어야 합니다. '1단계 : 세금ID'에서 외국인 TIN을 추가하세요.

- 위에서 누락되었을 경우 다음으로 넘어가지 않습니다.

 

8) W8BEN 문서미리보기

 

작성된 서류의 오류 부분을 미리보기를 통해 확인해 주는 절차입니다.

애드센스 세금감면을 위한 조제조약 정보 확인

문서미리 보기로 작성된 문서를 확인 할 수 있습니다. 참고로 다운드하여 컴퓨터 파일로 저장이 가능하며, 검토 후에 체크해주시고 다음 단계로 이동합니다.

9) W8BEN 조세조약 증명서 서명하기

위증시 처벌을 받는다는 내용에 사이는 하는 단계입니다. 거짓 정보가 없다면 아래 내용을 따라 작성해주세요.

① 실명란에 영문이름 입력

- 여권에 나와있는 영문주소를 그대로 입력해 주시기 바랍니다.
② 서명자 당사자 여부 확인

- 예 : 본인인 경우 선택

애드센스 세금감면을 위한 영문이름 입력

10) W8BEN 미국내 활동 증명서 입력하기

미국내 활동에 대해 서명하는 단계입니다.

① Google 애드센스와 유튜브로 로 돈을 벌것이기 때문에

- 예를 선택해 줍니다.
② 상태 변경 보증서

- 대금을 지급받은 적이 없는 기존 또는 신규 프로필 세금정보 제공 (신규 가입자)

- 이전에 대금을 지급받은 기존 결제 프로피르이 세금정보 제공 (기존 가입자)

애드센스 세금감면을 위한 미국활동 수행 증명서 작성

11) W8BEN 세금정보 등록완료

세금정보가 올바르게 입력되어 등록이 완료 되면 다음과 같은 화면을 볼 수 있습니다.

애드센스 세금감면을 위한 W=-8BEN 신청

이로써 W8BEN 세금 등록이 완료되었습니다.

12) W8BEN 세금 등록정보 수정하기

세금정보를 입력하고 수정을 하고 싶거나 내용이 바뀌었다면 새 양식 제출을 클릭하여 진행하시면 됩니다.

애드센스 세금감면을 위한 지급정보 수정

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